FP2級の過去問 2021年9月 学科 問1

不適切な選択肢は4です。

１：適切です。

一般的な税制度の説明をFPが行っても税理士法には抵触せず、問題ありません。「個別具体的な税務相談」「税務申告の代理」などは、有償・無償問わずFPにはできません。

２：適切です。

任意後見人になるには弁護士等の特別な資格は不要です。

３：適切です。

生命保険募集人でないFPが具体的な保険商品の募集や勧誘を行うことは禁止されています。しかし、勧誘目的ではない保険商品の説明を行うのは、問題ありません。

４：不適切です。

金融商品取引業者の登録を行っていないFPが投資助言や投資運用業などを行うと、金融商品取引法違反となります。

正解は4です。

FPのコンプライアンス順守について、下記が判断基準になります。

①その士業の固有業務であるか

②登録や免許が必要な業務であるか

１…適切です。

　　「個別具体的」は税務相談は　

　　有償・無償を問わず税理士固有業務です。

　　一般的な説明であれば問題ありません。

２…適切です。

　　任意後継人となることや、公正証書・遺言の証人となることに、

　　資格は必要ありません。

3…適切です。

　　 保険募集や勧誘を目的としない一般的な商品説明には、

　　保険募集人の登録を必要としません。

４…不適切です。　

　　記述は「投資助言・代理業」にあたり、

　　内閣総理大臣の登録を受けた者が行います。

　　投資判断となる資料を提供するなどは、

　　登録のないFPでも行うことができます。