FP3級の過去問 2021年5月 実技 問76

複利運用しながら毎年一定額を積み立てると､将来いくらになるかを求めるには､｢年金終価係数｣を用います｡

問題文の場合は、

毎年20万円ずつ積み立て､年利2.0%で複利運用した場合の、15年後の積立金額を求めるので､

　20万円 × 17.293（年金終価係数）≒ 3,459,000円（千円未満四捨五入）

となります｡

(参考)

｢終価係数｣とは､現在ある資金を複利運用した場合､将来いくらになるかを求める場合に用いる係数です｡

｢年金現価係数｣とは､一定期間複利運用しながら毎年一定額の年金を受け取るために､現在必要な金額を求める場合に用いる係数です｡

答えは3,459,000円です。

資金計画を立てる際の係数を選択する問題です。

問題文の中に、どの係数を選ぶかのポイントとなるワードが含まれているので覚えておきましょう。

今回の問題では、「今後15年間で毎年20万円ずつ積み立て貯蓄をし、複利運用した場合の積立金額（元利合計）はいくらか？」と問われています。

『毎年一定金額を積み立てた』場合の、一定期間後の『元利合計』を求める場合に用いる係数は、「年金終価係数」です。

次に、資料の早見表の数値を用いて元利合計を求めます。

毎年の積立金額が「20万円」、年金終価係数の数値が「17.293」なので、元利合計の計算式は『20万円 × 17.293 ＝ 3,458,600円』となります。

さらに千円未満を四捨五入するので、答えは「3,459,000円」となります。

なお、「終価係数」とは、現在の金額を『複利で運用した』場合の『一定期間後の金額』を求める場合に用いる係数で、

「年金現価係数」とは、将来の一定期間にわたって『一定額を受け取る』ために必要な『元本』を計算するための係数です。

・終価係数とは、一定利率で元本を一定期間複利運用した時に、将来いくらになるかを計算するための係数です。

・年金終価係数とは、一定利率で毎年一定金額を積立て、一定期間複利運用した時に、将来いくらになるかを計算するための係数です。

・年金現価係数とは、元本を一定利率で複利運用しつつ、毎年一定金額を取り崩す場合に、元本としていくらを要するかを計算するための係数です。

問題は、積立貯蓄をして複利運用した場合であるため、「年金終価係数」を利用して計算します。

　20万円 × 17.293 ≒ 3,459,000円

　　（※千円未満四捨五入）

となり、正解は「2」です。