FP3級の過去問 2022年5月 実技 問17

一定の利率で複利運用しながら一定期間後の目標金額を貯めるために､毎年どれだけ積み立てればよいかを求める係数は､｢減債基金係数｣です｡

問題文では､

年利1.0%で複利運用して､10年後に､目標金額250万円を貯めるために､毎年どれだけ積み立てればよいかを求めるのですから

250万円×0.09558(減債基金係数)≒239,000円(千円未満切り上げ)

となります｡

（参考）

現価係数とは

将来の目標金額を複利運用で得るためには､現在いくらの元本が必要かを求める係数です｡

資本回収係数とは

複利で運用する手持ち資金を一定期間で取り崩していく場合､毎年いくら受け取れるかを求める係数です｡

借入金から毎年の返済額を求めるときにも利用します。

この問題では、一定の利率で複利運用しながら10年後に250万円用意するには、

毎月いくら積み立てる必要があるのかを考える必要があります。

その際は「減債基金係数」を使用します。

毎年必要な積立額＝将来の目標金額×減債基金係数

毎年必要な積立額＝250万円×0.09558

毎年必要な積立額＝238,950円

千円未満が切り捨てであるため、239,000円となります。

各係数の説明です。

・現価係数　－　一定期間複利運用しながら目標額にするために必要な元本を計算するときに使う係数

・資本回収係数　－　現在の元本を複利運用しながら一定期間取り崩す場合の毎年の受け取り金額を計算するときに使う係数

・減債基金係数　－　一定期間後に目標額を用意するために必要な毎年の積み立て金額を計算するときに使う係数

となり、今回は　減債基金係数　になります。